Трансформация учета в управленческую аналитику

Аллокация отчетности Управленческая аналитика

Цифровая трансформация учета в управленческую аналитику.

Масштабируемая без ограничений система управленческой аналитики, представляющая собой единую базу для цифровизации всех предприятий компании “Татнефть”. Используется в качестве основы для быстрого создания разнообразных управленческих систем, в том числе:

Трехуровневой системы управления операционными расходами (уровни: стратегический, тактический, оперативный)
Системы управления рабочим капиталом (с раскладкой на запасы, задолженность, финансовые вложения) и др.
Системы управления инвестиционной деятельностью

О заказчике

ПАО “Татнефть” — один из крупнейших публичных вертикально-интегрированных нефтяных холдингов в России. Компания включает в себя предприятия нефтегазодобычи, нефтегазопереработки, нефтегазохимии, машиностроения, электроэнергетики, шинного комплекса, сеть АЗС и т.д.

Предпосылки и задачи

Необходимо было обеспечить возможность решения широкого круга управленческих задач на основании проверенных консолидированных данных.

Ключевые требования, которые предъявлялись к будущему продукту:

Оперативное предоставление информации для принятия управленческих решений
Максимальная достоверность представленных данных
Исключение «скрытых» корректировок

Также ПАО “Татнефть” были необходимы:

Возможность автоматизации и визуализации расчета KPI в едином инструменте
Структуризация KPI согласно иерархии лиц, принимающих решения
Контроль исполнения KPI одновременно в нескольких сценариях
Расчет KPI с помощью постоянно меняющихся формул
Расчет с использованием данных из разных статей разных бюджетов
Аллокация доходов и расходов на любые объекты – продукты, подразделения, персонал и др.

Проектное решение

Для аллокации всех форм бухгалтерской отчетности ПАО “Татнефть” было разработано, хранилище.

В это хранилище ежедневно поступает более 450 МБ разрозненных данных. Они автоматически проверяются, очищаются от дублей и, при необходимости, обогащаются внесистемной информацией. После этого данные структурируются и поступают в интерактивные отчетные формы для анализа. Система позволяет ежедневно рассчитывать тысячи показателей эффективности и контролировать их исполнение в режиме реального времени.

Результаты внедрения

Внедрение аналитического решения позволило ПАО “Татнефть” решить ряд важных задач. В первую очередь задачу поиска, консолидации и формирования информации для принятия управленческих решений на основе непрерывного потока верифицированных данных из 12 учетных систем, включая:

Системы бухгалтерского и налогового учета (SAP, 1С и др.)
Производственные, технологические, биллинговые, телеметрические
Инструменты электронного документооборота (1С: Документооборот и др.)
Источники сформированных данных о свободном денежном потоке (FCF) и EBITDA

Интеграция систем реализована с применением low code/no code технологий — метакомпонентов BI.Qube, такой выбор архитектуры позволил заказчику получить:

Управление документооборотом в рамках общей модернизации системы управления
Управление потерями (поиск, визуализация, управление показателями через KPI)
Управление рисками посредством системы внутренних контролей (СВК)
Повышение эффективности на основе процессного управления
Поэтапное снижение налоговых рисков путем реализации витрины данных налогового мониторинга (с учетом требований ФНС РФ)
Создание иерархической системы персональной ответственности менеджмента компании на всех уровнях управления
Оперативное построение точной и детализированной управленческой отчетности

На данный момент система используется для консолидации данных 95% всего электронного документооборота холдинга и ежедневного расчета более 8000 KPI.

Интерфейс системы

Благодаря использованию собственной разработки BI.Qube обработка данных производится с максимальной скоростью, недоступной для штатных средств работы с многомерными кубами. При этом решение не нагружает учетные системы.

Преимущества

Самые важные из возможностей, которые обеспечивает система:

Детализация отчетности вплоть до первичного документа
Быстрая смена формул расчета и алгоритмов перекладки данных на метрики
Системы оценки персональной ответственности менеджмента через систему КПЭ (KPI)

Стоит отметить, что система подойдет для консолидации бухгалтерской и налоговой отчетности в любой крупной компании.

Заказчик отмечает

Реализованная система визуализации и “погружения” в данные позволила, во-первых, избавить бизнес от прямого контакта с бухгалтерской службой и сократила до нуля время доступа к данным. Во-вторых, реализованные в системе решения позволили дать толчок развитию концепции управления рабочим капиталом и операционными расходами. Выявлены скрытые ранее финансовые и временные потери, появились новые задачи по сокращению запасов и задолженности, запущены процессы оптимизации затрат. Стартовал масштабный проект по сокращению времени на оформление и подписание документов.