Факторный анализ бюджетирования

Решение для контроля за исполнением бюджетов

Цифровизация процессов контроля за исполнением бюджетов.

Аналитическое решение “Факторный анализ бюджетирования” было внедрено в группе компаний Трансмашхолдинг в рамках комплексной цифровизации ее производственных и управленческих процессов.

Система предназначена для автоматического и визуального контроля за исполнением бюджетов. Решение позволяет автоматизировать сбор и анализ данных об исполнении бюджетов и рассчитать факторную модель отклонений с детализацией по многочисленным разрозненным показателям.

О заказчике

Трансмашхолдинг (ТМХ) – одна из крупнейших российских компаний, работающих в сфере проектирования и производства подвижного состава для железнодорожного и городского рельсового транспорта. На сегодняшний день компания представлена в 30 странах, в ней работает более 100 000 сотрудников.

Задачи и предпосылки

ТМХ — компания с разветвленной структурой и сложной системой бюджетирования. В таких организациях проведение бюджетного анализа “вручную” становится крайне трудоемким и долгим процессом. Сотрудникам и участникам Бюджетного комитета компании приходилось тратить десятки часов на обработку входящей информации, поиск отклонений и определение их причин.

Проектное решение

На этапе проектирования было решено изменить громоздкий альбом выходных табличных форм на пакет интерактивных дашбордов. Такое решение обеспечило возможность:

Получать информацию об исполнении бюджетов с нужной периодичностью, в простой наглядной форме, с любого устройства
Сократить время получения данных о выручке, прибыли, оборачиваемости, ebitda и других показателях во всех требующихся разрезах до нескольких секунд
Реализовать факторную модель, позволяющую “разложить” каждое отклонение на составляющие, позволяя точно оценивать ситуацию и разрабатывать меры для управленческого воздействия

Все данные были собраны в аналитическое хранилище, обеспечивающее гибкий механизм сопоставления разных сценариев.

Результаты внедрения

Визуализация информации в интерактивных дашбордах даёт бизнес-пользователям возможность мгновенно оценивать ситуацию по исполнению бюджетов на любом уровне. Все аналитические показатели структурированы по уровням управления и контролируются одновременно в нескольких сценариях.

Сотрудники компании получили единый визуальный интерфейс для централизованного видения ситуации, где согласно ролям доступа каждый сотрудник может видеть только те данные, которые относятся к его зоне ответственности.

Интерфейс системы

Благодаря гибкости и возможности тонкой настройки, решение может быть адаптировано для использования в других крупных производственных и торговых компаниях. Если у заказчика нет устоявшихся практик, внедрение системы осуществляется поэтапно, шаг за шагом, с определением SMART целей для каждого шага.

Преимущества

Гибкость — входящие данные принимаются как чтением из 1С, так и парсингом файлов формата Excel
Быстродействие — система предоставляет аналитику в любых разрезах в ответ на входящие запросы пользователей с откликом не более 15 секунд
Возможность подробной детализации данных с целью точечной оценки ситуации
Гибкие механизмы построения сценариев сравнения по завершившимся, открытым и планируемым периодам, с учетом будущего финансового потока по уже заключенным договорам
Наглядное, непротиворечивое представление данных с простым доступом